పెట్టుబడి సలహా రుసుము ఇంకా పన్ను మినహాయింపు ఉందా?

విషయము

• ప్రీ -2018 కోసం మినహాయింపు నియమాలు
• ప్రీ -2018 కోసం ఒక IRA నుండి చెల్లించడం
• అంతర్గత మ్యూచువల్ ఫండ్ ఫీజులు మరియు వాణిజ్య ఖర్చులు
• సలహా కోసం చెల్లించడం
• విడిగా నిర్వహించే ఖాతాలు

జానెట్ బెర్రీ-జాన్సన్ సమీక్షించినది పబ్లిక్ అకౌంటింగ్‌లో 10 సంవత్సరాల అనుభవం ఉన్న సిపిఎ మరియు ఫోర్బ్స్ మరియు క్రెడిట్ కర్మ వంటి సంస్థలకు ఆదాయ పన్ను మరియు చిన్న వ్యాపార అకౌంటింగ్ గురించి వ్రాస్తుంది. ఆర్టికల్ సమీక్షించబడింది మే 29, 2020 న బ్యాలెన్స్ చదవండి

పెట్టుబడి నిర్వహణ మరియు ఆర్థిక ప్రణాళిక ఫీజులు పన్ను సంవత్సరానికి 2017 లో మినహాయించబడ్డాయి. అవి ఇతర వస్తువుల తగ్గింపుల వర్గంలోకి వచ్చాయి, మరియు ఈ తగ్గింపులు పన్ను కోడ్ నుండి పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం (టిసిజెఎ) ప్రభావవంతమైన పన్ను సంవత్సరం 2018 ద్వారా తొలగించబడ్డాయి.

మీరు వాటిని క్లెయిమ్ చేయగలిగితే, చేయకపోతే, అన్నీ తప్పనిసరిగా కోల్పోవు. మీరు తిరిగి దాఖలు చేసిన పన్ను రిటర్నును మీరు దాఖలు చేసిన తేదీ నుండి మూడు సంవత్సరాలు లేదా మీరు ఏదైనా పన్ను చెల్లించిన తేదీ నుండి రెండు సంవత్సరాలు, తరువాత ఏది అయినా సవరించవచ్చు. కాంగ్రెస్ దానిని పునరుద్ధరించకపోతే TCJA 2025 చివరిలో ముగుస్తుంది, కాబట్టి ఈ తగ్గింపు తరువాతి సంవత్సరాల్లో తిరిగి రాగలదనే ప్రశ్న లేదు.

ఈ తగ్గింపులు మరియు వాటి అర్హత నియమాలు డిసెంబర్ 2017 వరకు మాత్రమే అందుబాటులో ఉన్నాయి. 2019 లో, మీ 2018 పన్ను రాబడిపై మీరు ఈ తగ్గింపులను క్లెయిమ్ చేయలేరు. ఈ నిబంధనలను వర్తింపజేసిన సంవత్సరాల్లో మీరు ఈ తగ్గింపులను సవరించిన రాబడిలో చేర్చవచ్చు.

ప్రీ -2018 కోసం మినహాయింపు నియమాలు

పన్ను తయారీ రుసుము మాదిరిగా, పెట్టుబడి నిర్వహణ రుసుములు మరియు ఆర్థిక ప్రణాళిక రుసుములను మీ పన్ను రాబడిపై ఇతర ఐటెమైజ్డ్ మినహాయింపుగా తీసుకోవచ్చు, కానీ అవి మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో (AGI) 2% దాటినంత వరకు మాత్రమే. మళ్ళీ, ఇవి నిబంధనలు వర్తింపజేసినప్పుడు సవరించిన రాబడికి మాత్రమే వర్తిస్తాయి.

ఉదాహరణ: మీ AGI, 000 100,000, మరియు మీకు ఆర్థిక ప్రణాళిక, అకౌంటింగ్ మరియు / లేదా పెట్టుబడి నిర్వహణ రుసుములలో $ 3,000 ఉంటే, మీకు మొదటి $ 2,000 ఫీజులకు తగ్గింపు లభించదు, కాని మీరు చివరి $ 1,000 ను తగ్గించగలరు - ఆ మొత్తాన్ని మీ AGI లో 2% ($ 2,000) మించిపోయింది.

చాలా మంది ప్రజలు అటువంటి రుసుమును చెక్కుతో చెల్లిస్తారు, పన్ను తరువాత డాలర్లను ఉపయోగిస్తారు, ఎందుకంటే ఇది చేయటానికి ఇది ఉత్తమమైన మార్గం అని వారు ume హిస్తారు. అయితే అలాంటి ఫీజులు చెల్లించడానికి మంచి మార్గం ఉండవచ్చు, అందువల్ల మీకు ఐఆర్‌ఎలో డబ్బు ఉంటే పన్ను తర్వాత ప్రాతిపదికన అవి మీకు తక్కువ ఖర్చు అవుతాయి.

ప్రీ -2018 కోసం ఒక IRA నుండి చెల్లించడం

మీరు నిర్వహించబడుతున్న ఖాతా నుండి నేరుగా ఆస్తుల శాతంగా నిర్మించబడిన పెట్టుబడి నిర్వహణ రుసుము లేదా ఆర్థిక ప్రణాళిక రుసుమును చెల్లించవచ్చు. ఈ విధంగా ఫీజు చెల్లించినప్పుడు ఇది IRA ఖాతా నుండి ఉపసంహరణగా పరిగణించబడదు. ఇది బదులుగా పెట్టుబడి వ్యయంగా పరిగణించబడుతుంది, కాబట్టి మీరు ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో ఫీజు చెల్లిస్తున్నారు. మీరు 24% ఉపాంత పన్ను రేటులో ఉంటే, పన్ను తర్వాత ప్రాతిపదికన ఈ విధంగా చెల్లించే ప్రతి $ 1,000 ఫీజులకు 60 760 ఖర్చు అవుతుంది.

సాంప్రదాయ IRA ల నుండి సాధ్యమైనప్పుడల్లా నేరుగా ఫీజులు చెల్లించడం అర్ధమే ఎందుకంటే సాంప్రదాయ IRA డబ్బుకు ఒక రోజు పన్ను విధించబడుతుంది మరియు మీరు ఈ రకమైన ఖాతా నుండి ఫీజు చెల్లించేటప్పుడు ఆ భాగానికి ఆదాయపు పన్ను చెల్లించకుండా ఉంటారు. రోత్ IRA లతో ఇది అర్ధవంతం కాదు ఎందుకంటే ఈ IRA ఉపసంహరణలకు ఎప్పుడూ పన్ను విధించబడదు. పన్ను తరువాత డాలర్లతో సహకారం అందించబడుతుంది. మీరు రోత్ IRA లో సాధ్యమైనంత ఎక్కువ కాలం పన్ను రహితంగా పెరగడానికి అనుమతించాలనుకుంటున్నారు.

దురదృష్టవశాత్తు, మీరు ఆ IRA నుండి నిర్దిష్ట IRA కు ఆపాదించబడిన రుసుము యొక్క భాగాన్ని మాత్రమే చెల్లించవచ్చు. ఉదాహరణకు, మీరు ఒక IRA లో, 000 500,000 మరియు పదవీ విరమణ చేయని ఖాతాలో, 000 100,000 కలిగి ఉంటే, మరియు మీరు సంవత్సరానికి 1% ఫీజుగా చెల్లిస్తే, IRA కు ఆపాదించబడిన $ 5,000 ను IRA నుండి తీసివేయవచ్చు, కాని non 1,000 ఆపాదించబడని -IRA ఖాతా చేయలేము.

అంతర్గత మ్యూచువల్ ఫండ్ ఫీజులు మరియు వాణిజ్య ఖర్చులు

మ్యూచువల్ ఫండ్ ఫీజులు వ్యయ నిష్పత్తి రూపంలో వసూలు చేయబడతాయి.మీ వాటా మీకు కేటాయించబడటానికి ముందే ఈ ఖర్చు ఫండ్ తిరిగి రాకుండా తీసివేయబడుతుంది.సారూప్యంగా, ఇది ఎప్పుడూ లేని రాబడి (లేదా లాభం) మీకు నివేదించబడింది ఎందుకంటే ఆ భాగం నేరుగా ఖర్చులను చెల్లించడానికి ఉపయోగించబడింది. మీరు మీ మ్యూచువల్ ఫండ్ ఫీజులను సమకూర్చుకోవాల్సిన అవసరం లేదు మరియు ఈ కారణంగా వాటిని మినహాయింపుగా క్లెయిమ్ చేయాలి.

మీరు ఒక స్టాక్ కొనుగోలు చేసి, వాణిజ్యం కోసం $ 10 చెల్లించినట్లయితే, ఆ డబ్బు స్టాక్ యొక్క వ్యయ ప్రాతిపదికన జోడించబడుతుంది. మీరు స్టాక్‌ను విక్రయించినప్పుడు, నివేదించబడిన మూలధన లాభం వాణిజ్య వ్యయం ద్వారా తగ్గించబడుతుంది.

సలహా కోసం చెల్లించడం

కొంతమంది పెట్టుబడి సలహాదారులు ఆర్థిక ప్రణాళిక సేవలతో పాటు పన్ను తయారీ సేవలను అందిస్తారు. ఇది సాధారణంగా బండిల్ చేయబడిన సేవా సమర్పణలో భాగంగా అందించబడుతుంది మరియు వారు నిర్వహించే ఆస్తుల శాతం ఆధారంగా వసూలు చేస్తారు. ఈ ఖర్చులు ఇప్పటికీ మినహాయించబడిన పన్ను సంవత్సరాలకు, మీరు పన్ను తర్వాత ప్రాతిపదికన ఖర్చులను చూసినప్పుడు ఈ సేవలు ఆశ్చర్యకరంగా సహేతుకమైనవి అని మీరు కనుగొనవచ్చు.

పరిగణించవలసిన మరో విషయం ఏమిటంటే, చురుకుగా నిర్వహించబడే మ్యూచువల్ ఫండ్ల ఖర్చు, అధిక రాబడిని సంపాదించే ప్రయత్నంలో స్టాక్ మార్కెట్ డేటాను అధ్యయనం చేసే పరిశోధనా విశ్లేషకుల నిర్వహణ బృందాన్ని కలిగి ఉంటుంది. ఈ పరిశోధనా విశ్లేషకుల బృందానికి చెల్లించడానికి ఎక్కువ ఖర్చు అవుతుంది, కాబట్టి చురుకుగా నిర్వహించబడే నిధులకు అధిక ఫండ్ ఫీజులు ఉంటాయి, కొన్నిసార్లు సంవత్సరానికి 1% ఎక్కువ.

చురుకుగా నిర్వహించే నిధులను ఉపయోగించకుండా పోర్ట్‌ఫోలియోను నిర్మించడానికి తక్కువ-ధర సూచిక నిధులను ఉపయోగించే రుసుము-మాత్రమే పెట్టుబడి సలహాదారుని మీరు నియమించుకోవచ్చు.ఈ నిధులకు తక్కువ ఖర్చు నిష్పత్తులు ఉన్నాయి, వాటిలో కొన్ని 0% కావచ్చు. మీరు చేయగలరు ఈ విధంగా సేవలను రూపొందించడం ద్వారా అదే ఖర్చు కోసం చాలా వ్యక్తిగత సలహాలను పొందడం.

విడిగా నిర్వహించే ఖాతాలు

చాలా మంది ఆర్థిక సలహాదారులు ఎక్కువ సంఖ్యలో పెట్టుబడి పెట్టిన ఆస్తులతో అధిక-నికర-విలువైన కుటుంబాలకు మ్యూచువల్ ఫండ్లకు బదులుగా విడిగా నిర్వహించబడే ఖాతాలను సిఫార్సు చేస్తారు. ఇప్పుడు మీరు నేరుగా స్టాక్‌లను కలిగి ఉన్నారు కాబట్టి ఖర్చు నిష్పత్తి లేదు. బదులుగా, అన్ని ఫీజులు ఖాతా నుండి డెబిట్ చేయబడిన పెట్టుబడి నిర్వహణ రుసుము రూపంలో చెల్లించబడతాయి.

ఒక IRA కోసం, IRA నుండి డెబిట్ చేయబడిన ఫీజులు ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో చెల్లించబడతాయి. ఖాతా రిటైర్మెంట్ కాని ఖాతా అయితే, ఫీజులు పన్ను సంవత్సరానికి 2018 కి ముందు 2% ఇతర ఐటెమైజ్డ్ మినహాయింపు పరిమితికి లోబడి ఉంటాయి మరియు బహుశా మళ్ళీ 2026 లో ప్రారంభమవుతాయి.